一、试论我国内部审计的误区和对策（论文文献综述）
王衍[1]（2021）在《BGP石油公司内部审计研究》文中进行了进一步梳理
管淑慧[2]（2021）在《国有企业内部审计职能定位与升级路径》文中进行了进一步梳理当前,许多国有企业都建立了包含内部审计的现代企业管理制度。但是国有企业的内部审计工作还存在一些问题。在国家相关政策下,国有企业的内部审计面临着升级的挑战。文章分析了当前国有企业内部审计职能定位与升级中存在的问题,并提出了国有企业应当改善内部审计形象、细化职能定位、注重内外部风险的管控、建立新型增值型内部审计体系,以切实提高国有企业的整体效益。
王磊[3]（2020）在《X银行Y分行业务运营操作风险管理研究》文中研究说明与经济全球化以及金融全球化的不断深化这一趋势相伴随,加之金融行业在其经营管理过程之中不断引进现代科技技术这一实际情况,商业银行的交易水平以及服务效率确实得到了一定程度的提升。对于商业银行来说,信用风险、市场风险和操作风险三大风险中,操作风险因为其特性已成为商业银行最古老、分布最广、管理难度最大、最难计量、带来损失最大的风险种类,业务运营操作风险作为操作风险最基础、最核心的环节,在银行日常操作风险管理中的关注程度和投入的管理资源相对更多。业务运营是银行日常管理和各项业务开展的基础,兼具核算、中介服务、会计监督等诸多职能于一身,业务运营操作风险也是商业银行操作风险管理中最基础最核心的管理范畴,因此体系化的的研究并付诸实践业务运营操作风险管理对于全面提升商业银行风险管理非常重要。本文尝试在商业银行操作风险管理及业务运营操作风险相关理论界定的基础上,采取规范研究和案例研究相结合的方法,选取X银行Y分行案例为研究对象,运用项目风险管理的思路和方法,通过对X银行Y分行的业务运营操作风险管理的现状分析,提炼出其在业务运营操作风险的识别、评估以及控制三个方面存在的具体问题,并从操作风险内控体系、制度执行、风险管理技术、业务运营绩效考核等方面剖析原因。最后按照商业银行业务运营操作风险管理的流程,对X银行Y分行风险识别方案、评价方案和控制方案进行优化,具体通过改进风险识别方法、优化风险识别流程、确定风险因素;从而完善风险评价指标体系、确定风险评价指标权重、评定指标评价结果;最后优化业务运营操作风险管理流程、加强高风险业务环节的控制、建立风险预警系统进行风险预警分析、加强对员工行为的管控。
黄颂铭[4]（2020）在《GT博物馆内部审计问题探讨》文中认为近年来,我国的博物馆事业得到了蓬勃发展,博物馆数量在过去的几年激增,博物馆藏品数量、举办展览次数、参观人次都呈现出连年增长的趋势。与博物馆大兴建设相伴的,是对当代博物馆管理提出的种种挑战。博物馆长期以来以文物保护利用为中心,但由于近来收入和支出的复杂化,博物馆中存在的比如收支管理不到位、采购缺少监督、财务风险意识差等问题也逐渐暴露出来,制约了博物馆的进一步发展。为了提升博物馆管理水平,博物馆有必要完善内部审计工作,以应对更加复杂多样的博物馆经营环境,控制博物馆运营风险。国内外专家在内部审计领域取得的研究成果并不少,但纵览内部审计研究文献,通常是针对企业集团的,面向事业单位的理论成果相对较少,更极少有人把关注点放在博物馆上。GT博物馆在部分项目上开展内部审计并且初见成效,然而整体而言,博物馆内部审计发展仍长期滞后于博物馆行业发展,内部审计在博物馆的实际执行存在诸多问题。本文将GT博物馆的内部审计作为研究对象,通过对具体案例的探讨,发现GT博物馆内部审计存在的问题,寻找改进的对策。在对GT博物馆的案例研究中,完善博物馆内部审计模式,以期在博物馆行业内部审计中推广应用。本文在对GT博物馆内部审计的探讨中,选取了文献研究法与案例分析法。阐述博物馆内部审计的概念与特点、影响因素及理论基础,结合GT博物馆内部审计具体情况,指出其内部审计体系的问题,针对性剖析其内部审计问题的成因,并且依据这些问题的深层次成因,对GT博物馆内部审计给出相应的完善建议。全文可分为六大部分。除第一部分的引言和最后一部分的结语外,第二部分至第五部分分别从不同方面对博物馆内部审计进行探讨,是本研究的重点部分。第二部分简要阐述了关于博物馆内部审计的理论,解释了内部审计的涵义及功能,介绍了博物馆内部审计概念、特点和影响因素,并结合经典理论加以概述。第三部分是GT博物馆概况和内部审计工作中的缺陷,本部分简单介绍了GT博物馆的基本情况、内部审计机构设置和人员配备,讲解了GT博物馆内部审计的工作内容及流程,并总结了其内部审计存在的主要问题,主要包括受限于财务部门、流程执行不到位、与博物馆业务结合不紧密、成果利用率低、时效性不强。第四部分是GT博物馆内部审计中存在问题的原因分析,可以归纳为五个方面。内部审计制度建设不健全,表现在修订观念落后、制度不完善、部分条款照搬自其他单位。馆内对内部审计认识度不足,包括领导层的认识误区、风险意识淡薄以及业务部门缺少配合。内部审计组织设置缺陷,主要有审计机构缺乏独立性、人员能力不足、与外部审计机构缺乏交流。内部审计质量评价不合理,包括指标设置不科学、话语权过度集中、评价结果未能加以利用。内部审计方式方法简单,体现在方法的单一落后以及信息化手段利用较弱。第五部分是完善GT博物馆内部审计的建议,针对该博物馆内部审计暴露出的问题,具体提出完善对策。第一,建立健全博物馆内部审计制度,扩大内部审计范围,完善现有制度和补全制度空白,结合博物馆特点设计内部审计制度。第二,提高全馆对内部审计的认识水平,包括提高领导层的重视和对全单位的普及,并加强业务部门的协作。第三,科学设置内部审计机构和优化内部审计队伍,改进内部审计机构独立性水平,完善内部审计人员任用机制,加强内部审计人员培养,积极利用外部专家。第四,完善内部审计质量评价,全面开展内部审计质量检查与评价工作,合理设定评价指标,加强评价结果后续利用。第五,改进内部审计工作方式方法,开展新技术方法的学习,推动内部审计信息化建设,选择部分项目进行跟踪审计。
姚秀文[5]（2020）在《公立Y医院内部控制构建研究》文中指出医院属于社会公益性服务组织的范畴,与国计民生有着密切的联系,在提高人民生活质量、保障人民身心健康层面发挥着不可替代的作用。在医院运行与发展的进程中,内部控制的制定与实施情况具有一定的决定性作用。近年来,医院在受到市场竞争、经济内容以及政策环境等多个方面因素的影响下,导致其经营与管理受到了较大的阻碍,尤其是最近招采腐败、医疗事故、医疗资源滥用、医患矛盾激化、违规乱收费现象以及财务舞弊等事件大幅度增加的背景下,能够体现出现阶段我国公立医院在内部控制层面存在着机制制定不科学、落实不到位等一系列的问题。对此,综合、全面的来对公立Y医院内部控制体系构建的研究,期望能够根据Y医院的实际情况,提出可行的、有效的内部控制体系建设对策与建议,进而促进Y医院可持续发展与经营管理能力的提高。同时,期望通过本文的研究,能够为其他医院的内部控制体系建设给予一定的启发。本文在研究过程中,以事业单位内部控制、医疗机构管理条例和医疗机构财务会计内部控制理论的概念与特征为基础,通过对文献研究法、理论研究与归纳法以及案例分析法,来对公立Y医院的内部控制构体系建展开深入的剖析。首先,明确了内部控制在事业单位发展进程中的重要意义,全面的整理与归纳了有关行政事业单位尤其公立医院内部控制的国内外文献和相关理论基础。其次,对公立Y医院当前的财务管理模式、内部控制环境、内部控制活动、内部控制监督和内部控制评价五个方面系统梳理医院的现状并深入剖析原因。最后按照《行政事业单位内部控制规范（试行）》的要求,将全面性、重要性的原则作为核心,基于业务层面、单位层面两个分支,在对Y医院的内部控制体系进行构建。另外,为了能够实现内部控制体系良好、有序的开展与实施,从内审、考核评价、医院文化和信息系统等方面来对保障措施进行了构建,进而发挥出内部控制体系在降低管理风险、预防贪污腐败、保障资产安全等方面的作用。
郭璐[6]（2020）在《保险公司内部审计问题研究 ——以新华人寿保险公司为例》文中研究指明随着我国经济的发展,我国保险行业进入快速发展期,2018年保险收入跃居全球第二大保险市场,逐渐形成中资主导、外资并存、迅速发展、相互竞争的新格局。我国保险公司快速发展的过程中各种经营风险也随之增加,各种违规乱象层出不穷,各项资金违规操作风险时有发生,不断受到银保监会的严厉处罚,这对保险公司风险管理和监管提出更高的要求。2018年银保监会的成立标志着我国现代金融监管框架的形成,保险行业的监管逐渐趋于规范化和全方位化。2019年研究报告显示,我国保险行业正从粗放快速发展走向“面对挑战,积极转型”的道路,保险业务进入从重规模向高质量发展的关键转型期。当前环境下,防范风险、强化监管依然成为我国保险行业的主旋律。内部审计作为内部监管的重要环节,逐步得到广泛重视。1985年,我国的保险行业通过借鉴国外经验,引入了内部审计制度,各项保险相关的指导性制度形成并发布。目前我国保险公司以《保险稽核审计指引》和《保险机构内部审计工作规范》为内部审计的基本制度,帮助组织完善内部控制,实现企业价值增值。本文以内部审计理论为基础,以我国银保监局下发的内部审计制度为政策依据,利用文献研究法和归纳演绎法,查阅了保险公司内部审计的相关文献,结合我国保险公司内部审计实际情况,总结归纳了目前我国保险公司内部审计存在的主要问题。然后以新华人寿保险公司为例,借助问卷调查法和案例分析法,分析了公司内部审计现状,揭示出公司内部审计存在内部审计范围狭窄、内部审计技术手段落后、审计结果运用机制不完善、内部审计人员力量薄弱等问题,并究其原因进行了探讨,最后提出了扩大内部审计覆盖面、加强风险导向内部审计、强化内部审计监督机制、推进内审人员队伍建设、树立增值型内部审计理念等建议。
谭晓彤[7]（2020）在《HW集团公司增值性内部审计问题研究》文中提出随着我国经济全面深化改革的不断推进,不仅使我国企业经济得到了快速的发展,而且使企业自身的竞争能力得到了增强。但在我国经济步入新常态后,市场经营环境越来越复杂,行业间竞争愈加激烈,使我国企业经营面临着前所未有的挑战。内部审计作为一种旨在增加价值和改善组织运营的独立、客观的确认和咨询活动,因此受到越来越多企业的重视。可是如何通过运用系统而规范的方法来实施增值型内部审计,评价并改善风险管理,促进企业价值增值,是目前内部审计理论界和实务界面临的一大难题。HW集团公司是一家以畜牧业、海洋生态产业、蛋粉深加工业为支柱的大型民营集团公司。在实施增值型内部审计三年以来,虽然为企业带来了一定程度上的价值增值,但在审计范围、审计程序等方面的仍存在一定问题,直接影响了集团公司的内部审计价值增值。因此,本文选取HW集团公司的增值型内部审计应用的问题研究,有助于改进HW集团公司增值型内部审计的问题,为企业实现价值上的增值具有一定的现实意义。本文将价值链等理论与增值型内部审计问题相结合,采用案例研究的方法,对HW集团公司增值型内部审计问题进行研究。本文首先阐述了研究背景和意义、文献综述及研究的主要内容及方法,接着主要阐述了增值型内部审计的概念及价值链等理论,然后论述了HW集团公司增值型内部审计存在的问题,分析了该集团公司增值型内部审计应用中存在问题的原因,并从增值型内部审计理念、价值链理论的应用及内部审计人员综合素质的提高等方面,提出解决问题的对策建议,最后对全文进行概括总结,并提出研究的不足及未来的研究方向。本文认为增值型内部审计的有效应用需要与价值链理论紧密结合,希望本文的研究能够进一步完善HW集团公司及同类型集团公司増值型内部审计,提高公司的运营效率并促进公司价值増值。
刘奕[8]（2020）在《5G网络技术对提升4G网络性能的研究》文中研究指明随着互联网的快速发展,越来越多的设备接入到移动网络,新的服务与应用层出不穷,对移动网络的容量、传输速率、延时等提出了更高的要求。5G技术的出现,使得满足这些要求成为了可能。而在5G全面实施之前,提高现有网络的性能及用户感知成为亟需解决的问题。本文从5G应用场景及目标入手,介绍了现网改善网络性能的处理办法,并针对当前5G关键技术 Massive MIMO 技术、MEC 技术、超密集组网、极简载波技术等作用开展探讨,为5G技术对4G 网络质量提升给以了有效参考。
厉飞芹[9]（2020）在《网络购物平台信用舞弊行为的形成机理与治理路径研究 ——基于“平台用户方”视角》文中认为习近平总书记指出“信息化为我国带来了千载难逢的重要机遇”,伴随着互联网、物联网、大数据和人工智能等信息化技术的革命,我国经济的平台化趋势日益显着。此间,基于互联网的各类平台,例如电商平台、社交平台、金融平台、直播平台、游戏平台等得到迅速发展。这些网络平台在激发市场活力、创造显着价值的同时,也带来了许多十分严峻的失责问题,其中信用舞弊是各类平台最为常见、最为共性,也是影响面较广的平台失责行为之一。刷单炒信、售假买假、虚假营销等信用舞弊现象的不断涌现,不仅影响了平台经济的健康可持续发展,也严重影响了我国市场清正经营秩序的维护和社会诚信体系的建设。如何有效治理平台经济快速发展过程中存在的信用舞弊问题,助力良好电子商务环境的营造,是一个亟需解决的现实问题。从现有文献研究看,尚存在以下三点值得深入探讨的方面:一是在现象研究维度,较多关注刷单炒信等单一现象研究,缺乏对信用舞弊行为的系统归类分析;二是在成因研究维度,较多以平台提供方为主要视阈,缺乏对平台用户方即供应方和需求方的“双重”深度分析;三是在治理研究维度,较多以单边治理为视角,缺乏多元主体的协同治理路径探讨和创新模式研究。基于上述现实和理论背景,本文综合考虑各类平台的成长性、典型性以及信用舞弊行为的集中性、严重性,最终选择以网络购物平台的信用舞弊行为为研究对象,围绕“是什么?为什么?怎么样?”这三大核心问题,结合协同治理理论,从平台供应方和需求方“双用户”视角,构建起网络购物平台信用舞弊行为“现象——成因——治理”的理论研究框架。具体而言,该理论框架又可以解构为以下三个子问题:网络平台语境下,信用舞弊行为有没有发生“型变”和“质变”?传统的治理思路和方法是否适用于平台语境下的信用舞弊行为治理?能否从“平台”这一特殊组织本身找到信用舞弊行为的治理办法?为解决上述疑问,本文应用多类研究方法,重在揭开网络购物平台信用舞弊行为产生过程与治理过程的“黑箱”,从理论层面构建协同治理理论框架,从实践层面探讨具体行动指南。为此,本文首先对网络购物平台信用舞弊行为的理论基础和研究现状进行了回顾和梳理,以进一步聚焦研究问题;在此基础上,应用内容分析法,对网络购物平台信用舞弊行为的概念、表现和特征进行了系统分析,以进一步明确研究边界;随后,本文分别应用博弈分析法和实证分析法对平台用户方（供应方和需求方）实施信用舞弊行为的原因进行了深层次剖析;根据网络购物平台信用舞弊行为的综合成因,本文由此提出了有针对性的协同治理框架和路径,在治理框架指导下以案例研究的方式总结了网络购物平台信用舞弊行为治理的典型实践,以细化和补充治理对策。通过上述研究,本文得出以下主要结论:（1）网络购物平台信用舞弊行为在表现形式上存在个性,在特征上存在共性。本文将网络购物平台的信用舞弊行为定义为“网络购物平台各主体（主要指平台用户方）利用造假等欺骗性手段在网络交易过程中谋取不正当利益的行为”。在已有文献和现实材料支撑下,本文将平台供应方用户的信用舞弊行为归纳为:流量舞弊、质量舞弊、营销舞弊、评价舞弊;平台需求方用户的信用舞弊行为归纳为:流量舞弊、购假舞弊、退货舞弊、评价舞弊。此外,本文总结归纳网络购物平台信用舞弊行为的特征为“圈层性、虚拟性、复杂性、危害性”。（2）网络购物平台信用舞弊行为的成因在于弱发现、弱惩罚、弱协同、弱自治。在平台供应方视角下,本文应用博弈论方法分别对信用舞弊行为的形成博弈模型和扩散博弈模型进行了建立、求解、分析和讨论,成因结论包括:（1）政府和平台方面的高监管成本、弱惩罚机制;（2）供应方用户方面的高利益驱动、社会网络关系影响;（3）需求方用户层面的弱权力和信息不对称。在平台需求方视角下,本文基于计划行为理论和舞弊风险因子理论构建了信用舞弊行为成因模型,实证结果显示:（1）信用舞弊行为态度、信用舞弊主观规范、信用舞弊感知行为控制均对信用舞弊行为意愿有直接正向影响;（2）感知风险通过信用舞弊感知行为控制间接影响信用舞弊行为意愿;（3）风险偏好在感知风险对信用舞弊感知行为控制的影响中起到调节作用。（3）网络购物平台信用舞弊行为的治理应由“单边、多边治理”进阶到“协同治理”。本文在综合分析平台用户方信用舞弊行为成因的基础上提出了“弱发现、弱惩罚、弱协同、弱自治”的成因框架（4W）,由此提出“强发现、强惩罚、强协同、强自治”的治理方向（4S）,并构建了“理念协同、主体协同、路径协同”的治理原则（3C）,包括政府监管部门、平台提供者、平台用户方、社会组织在内的协同治理主体（4B）,以及“制度治理、组织治理、技术治理、文化治理”为路径（4G）的“4W-4S-3C-4B-4G”协同治理框架。与已有研究相比,本文存在的创新之处主要包含以下四个方面:（1）明确了网络购物平台信用舞弊行为研究的三大核心问题,由此构建了“现象——成因——治理”这一系统的理论分析框架,为其他学者明确了该领域研究的主要内容。（2）在现象研究方面,对网络购物平台进行了“三方主体”（平台提供者、供应方用户、需求方用户）的基础划分,并从平台用户方视角进行了信用舞弊行为的统一界定和系统归纳,这在一定程度上破解了因平台复杂性造成的边界模糊问题,为其他学者提供了该领域研究的一种具体思路。（3）在成因研究方面,深度剖析了平台用户方形成、扩散信用舞弊行为的成因,由此形成4W的综合成因分析结论,一定程度上揭开了信用舞弊行为的形成过程“黑箱”。（4）在治理研究方面,创造性地提出了“4W-4S-3C-4B-4G”理论研究框架,实现网络购物平台信用舞弊行为治理的系统和规范。
陶莎[10]（2019）在《长沙新奥燃气公司风险导向内部审计优化研究》文中提出随着中国经济的飞速发展和国家对能源发展战略的日益重视,燃气行业受到越来越高的关注。天然气行业由于其特殊性处于区域垄断地位,企业的经营风险与其他普通公司具有较大的差异性。长沙新奥燃气是长沙市特许经营管道燃气的公用行业企业,随着经营范围扩大,企业战略调整,企业面临的内外部风险日益增多,企业原有的内部审计模式已经难以满足企业日常经营的需要,因此强化内部审计工作的有效性、加强风险管理对企业十分重要。本文以长沙新奥燃气有限公司为研究对象,研究制定该公司内部审计的创新优化。首先对风险导向内部审计理论进行了梳理和总结,以此为理论基础具体研究了长沙新奥燃气内部审计现状和存在的问题。通过分析发现新奥燃气内部审计工作未能与风险管理有效的结合在一起,内部管理审计存在薄弱环节,审计技术和方法滞后以及内审人员结构不合理,导致难以对风险进行有效识别和控制。其次,基于风险导向内部审计程序和方法,对长沙新奥燃气的关键风险进行了识别分析,并针对内部审计存在的问题提出了具体的优化方案。然后,根据风险导向内部审计制定了组织架构、绩效考核、能力提升、激励机制、内部审计风险导向的监督与评价方面的具体保障措施,确保优化方案的有效实施。最后,通过对比分析发现,优化后的内部审计程序能够有效地加强公司对风险的管控。本文基于风险导向内部审计的理论研究,制定出适用于长沙新奥燃气公司关键环节并适合在新奥集团内推广实施的内部审计优化方案,从而提高公司整体运营效率、降低风险、提升企业价值,并为同行业开展内部审计优化提供理论支持和实践经验。
二、试论我国内部审计的误区和对策（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、试论我国内部审计的误区和对策（论文提纲范文）
（2）国有企业内部审计职能定位与升级路径（论文提纲范文）
| 0 引言 |
| 1 国有企业内部审计职能定位与升级面临的挑战和难题 |
| 1.1 职能定位模糊，业务层级较低 |
| 1.2 内部审计的权威性不够，没有形成一致的认同度 |
| 1.3 内部审计的职能定位和升级将面临文化与认知的挑战 |
| 2 国有企业内部审计职能定位与升级路径分析 |
| 2.1 细化审计职能定位，构建增值型审计业务体系 |
| 2.2 塑造内部审计形象，使增值型审计身份得到认同 |
| 2.3 扩大风险控制范围，提高增值型审计的风险管控能力 |
| 3 结束语 |
（3）X银行Y分行业务运营操作风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景与研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 研究述评 |
| 1.3 研究思路、研究内容与研究方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究内容 |
| 1.3.3 研究方法 |
| 2 相关理论概述 |
| 2.1 业务运营操作风险定义 |
| 2.1.1 狭义定义 |
| 2.1.2 广义定义 |
| 2.2 业务运营操作风险类型 |
| 2.3 业务运营操作风险特征 |
| 3 X银行Y分行业务运营操作风险管理现状、问题及原因分析 |
| 3.1 分行概况 |
| 3.2 业务运营操作风险管理现状 |
| 3.2.1 业务运营操作风险管理组织结构 |
| 3.2.2 业务运营操作风险管理流程 |
| 3.3 业务运营操作风险管理存在的问题 |
| 3.3.1 业务运营操作风险识别存在漏洞 |
| 3.3.2 业务运营操作风险评价不健全 |
| 3.3.3 业务运营操作风险控制缺乏有效监督 |
| 3.4 业务运营操作风险管理问题产生的原因 |
| 3.4.1 业务操作监督管理体系缺失 |
| 3.4.2 操作风险管理内控体系不完善 |
| 3.4.3 规章制度缺乏执行力 |
| 3.4.4 操作风险管理技术水平较低 |
| 3.4.5 业务运营绩效考核不合理 |
| 4 X银行Y分行业务运营操作风险管理方案的优化设计 |
| 4.1 业务运营操作风险管理的目标、原则及优化思路 |
| 4.1.1 业务运营操作风险管理目标 |
| 4.1.2 业务运营操作风险管理原则 |
| 4.1.3 业务运营操作风险管理体系优化思路 |
| 4.2 业务运营操作风险识别方案 |
| 4.2.1 改进风险识别的方法 |
| 4.2.2 规范风险识别的流程 |
| 4.2.3 确定风险因素 |
| 4.3 业务运营操作风险评价方案 |
| 4.3.1 完善风险评价指标体系 |
| 4.3.2 确定风险评价指标权重 |
| 4.3.3 评定风险评价结果 |
| 4.4 业务运营操作风险控制方案 |
| 4.4.1 优化业务运营操作风险管理流程 |
| 4.4.2 加强高风险业务环节的控制 |
| 4.4.3 建立风险预警系统进行风险预警分析 |
| 4.4.4 加强对员工行为的管控 |
| 5 X银行Y分行业务运营操作风险管理方案的保障措施 |
| 5.1 组织保障 |
| 5.1.1 完善业务运营操作风险管理组织 |
| 5.1.2 提升风险管理部门的自主性与独立性 |
| 5.2 制度保障 |
| 5.2.1 构建员工行为规范体系 |
| 5.2.2 提升制度执行力 |
| 5.3 人员保障 |
| 5.3.1 加强运营操作人员的培训 |
| 5.3.2 运营人员的考核和岗位轮换制 |
| 5.4 文化保障 |
| 5.4.1 培育运营操作风险管理文化 |
| 5.4.2 培育员工合规习惯 |
| 6 结论与展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（4）GT博物馆内部审计问题探讨（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1 引言 |
| 1.1 研究背景和意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 关于内部审计概念及性质的研究 |
| 1.2.2 关于内部审计方法的研究 |
| 1.2.3 关于内部审计质量评价体系的研究 |
| 1.2.4 关于事业单位内部审计的研究 |
| 1.2.5 文献述评 |
| 1.3 研究思路与方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 本文的框架 |
| 2 博物馆内部审计理论概述 |
| 2.1 内部审计的涵义及功能 |
| 2.1.1 内部审计的涵义 |
| 2.1.2 内部审计的功能 |
| 2.2 博物馆内部审计概念及特点 |
| 2.2.1 博物馆内部审计的概念 |
| 2.2.2 博物馆内部审计的特点 |
| 2.3 博物馆内部审计的影响因素 |
| 2.3.1 博物馆内部审计机构的独立性 |
| 2.3.2 博物馆内部审计人员的素质 |
| 2.3.3 博物馆内部审计方法的选择 |
| 2.4 博物馆内部审计理论基础 |
| 2.4.1 内部控制理论 |
| 2.4.2 受托责任理论 |
| 2.4.3 委托代理理论 |
| 3 GT博物馆内部审计概况及存在的问题 |
| 3.1 GT博物馆情况简介 |
| 3.1.1 博物馆发展历史 |
| 3.1.2 博物馆组织架构 |
| 3.2 GT博物馆内部审计机构设置和人员配备 |
| 3.2.1 博物馆内部审计机构设置 |
| 3.2.2 博物馆内部审计人员配备 |
| 3.3 GT博物馆内部审计的主要内容及流程 |
| 3.3.1 财务收支审计 |
| 3.3.2 采购、修复和建设等项目审计 |
| 3.3.3 馆领导经济责任审计 |
| 3.3.4 内部控制制度评价 |
| 3.3.5 内部审计的流程 |
| 3.4 GT博物馆内部审计存在的问题 |
| 3.4.1 内部审计受限于财务部门 |
| 3.4.2 内部审计流程执行不到位 |
| 3.4.3 内部审计与博物馆业务结合不紧密 |
| 3.4.4 内部审计成果利用率低 |
| 3.4.5 内部审计时效性不强 |
| 4 GT博物馆内部审计中存在问题的原因分析 |
| 4.1 GT博物馆内部审计制度建设不健全 |
| 4.1.1 内部审计制度修订观念落后 |
| 4.1.2 内部审计制度建立不完善 |
| 4.1.3 部分条款照搬行政事业单位内部审计制度 |
| 4.2 GT博物馆内对内部审计认识度不足 |
| 4.2.1 博物馆领导层存在认识误区 |
| 4.2.2 馆内内部审计风险意识淡薄 |
| 4.2.3 藏品管理以及展览部门的配合度不够 |
| 4.3 GT博物馆内部审计组织设置存在缺陷 |
| 4.3.1 内部审计机构缺乏独立性 |
| 4.3.2 内部审计人员不具备博物馆行业内部审计专长 |
| 4.3.3 与外部审计机构缺乏有效交流 |
| 4.4 GT博物馆内部审计质量评价不合理 |
| 4.4.1 内部审计质量评价指标设置不科学 |
| 4.4.2 内部审计质量评价话语权过于集中 |
| 4.4.3 内部审计质量评价结果没有应用于工作改进 |
| 4.5 GT博物馆内部审计方式方法简单 |
| 4.5.1 内部审计方法单一落后 |
| 4.5.2 内部审计信息化手段利用较弱 |
| 5 完善GT博物馆内部审计的建议 |
| 5.1 建立健全内部审计制度体系 |
| 5.1.1 扩大博物馆内部审计职能范围 |
| 5.1.2 完善现有制度规范,补全制度空白 |
| 5.1.3 内部审计制度设计结合博物馆行业特点 |
| 5.2 提高全馆对内部审计的认识水平 |
| 5.2.1 提高领导层对内部审计重视 |
| 5.2.2 全单位普及内部审计知识 |
| 5.2.3 加强藏品和展览等部门对内部审计的协作 |
| 5.3 科学设置内部审计机构,优化内部审计队伍 |
| 5.3.1 提高内部审计机构的独立性水平 |
| 5.3.2 改善内部审计人员任用机制 |
| 5.3.3 加强内部审计人员专业技术与博物馆业务学习 |
| 5.3.4 积极利用外部专家,提高内部审计质量 |
| 5.4 完善内部审计质量评价 |
| 5.4.1 全面开展内部审计质量检查与评价工作 |
| 5.4.2 合理设定内部审计质量评价指标 |
| 5.4.3 加强质量评价结果的后续利用 |
| 5.5 改进内部审计工作方式方法 |
| 5.5.1 开展内部审计人员新技术新方法的学习 |
| 5.5.2 推动内部审计信息化建设 |
| 5.5.3 选择建设和陈列布展等项目进行跟踪审计 |
| 6 结语 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（5）公立Y医院内部控制构建研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景及研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 文献评述 |
| 1.3 研究思路和方法 |
| 1.3.1 研究思路 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 研究难点和创新点 |
| 1.4.1 研究难点 |
| 1.4.2 研究创新 |
| 第2章 内部控制相关概念和理论基础 |
| 2.1 概念界定 |
| 2.1.1 行政事业单位的定义 |
| 2.1.2 公立医院的定义 |
| 2.1.3 内部控制的定义 |
| 2.2 理论基础 |
| 2.2.1 行政事业单位内部控制理论 |
| 2.2.2 医疗机构管理条例 |
| 2.2.3 医疗机构财务会计内部控制理论 |
| 第3章 公立Y医院内部控制现状分析 |
| 3.1 公立Y医院简介 |
| 3.2 公立Y医院内部控制现状 |
| 3.2.1 公立Y医院现行财务管理模式 |
| 3.2.2 公立Y医院内部控制环境 |
| 3.2.3 公立Y医院内部控制活动 |
| 3.2.4 公立Y医院内部控制监督 |
| 3.2.5 公立Y医院内部控制评估 |
| 3.3 公立Y医院内部控制问题的原因分析 |
| 3.3.1 组织架构设置不合理,权责划分不明 |
| 3.3.2 考核机制不合理 |
| 3.3.3 人力资源配置不合理 |
| 3.3.4 风险意识淡薄,内审没有发挥实效,风险评估匮乏 |
| 3.3.5 信息化建设落后 |
| 第4章 公立Y医院内部控制体系构建方案 |
| 4.1 构建原则和目标 |
| 4.1.1 构建原则 |
| 4.1.2 构建目标 |
| 4.2 控制方法 |
| 4.2.1 预算控制 |
| 4.2.2 内部审批控制 |
| 4.2.3 不相容职务分离控制 |
| 4.3 医院层面内部控制构建 |
| 4.3.1 人员控制 |
| 4.3.2 制度控制 |
| 4.3.3 流程控制 |
| 4.3.4 职责控制 |
| 4.4 业务层面内部控制构建 |
| 4.4.1 预算业务控制 |
| 4.4.2 收支业务控制 |
| 4.4.3 采购业务控制 |
| 4.4.4 资产控制 |
| 4.4.5 建设项目控制 |
| 4.4.6 合同控制 |
| 第5章 公立Y医院内控体系构建保障措施 |
| 5.1 建立内部控制审计制度 |
| 5.2 建立内部控制考核评价体系 |
| 5.3 加强宣传和专业技能培训 |
| 5.4 加强医院文化建设 |
| 5.5 加强信息系统的建设 |
| 第6章 结论与展望 |
| 6.1 结论 |
| 6.2 不足与展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
（6）保险公司内部审计问题研究 ——以新华人寿保险公司为例（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景和意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 文献述评 |
| 1.3 研究内容及方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.3.3 技术路线图 |
| 第2章 相关概念及理论概述 |
| 2.1 内部审计的定义及主要模式 |
| 2.1.1 保险公司内部审计 |
| 2.1.2 内部审计的主要模式 |
| 2.2 保险公司内部审计的制度规范 |
| 2.2.1 保险机构内部审计工作规范 |
| 2.2.2 保险稽查审计指引 |
| 2.3 内部审计的主要理论 |
| 2.3.1 内部控制理论 |
| 2.3.2 风险管理理论 |
| 第3章 保险公司内部审计现状 |
| 3.1 保险公司的经营特点 |
| 3.1.1 保险公司风险的多重性 |
| 3.1.2 保险交易过程特殊 |
| 3.1.3 保险合同特殊 |
| 3.1.4 保险经营资产的负债性 |
| 3.1.5 保险资金运用占重要地位 |
| 3.1.6 保险经营的广泛性 |
| 3.2 保险公司内部审计的作用 |
| 3.3 我国保险公司内部审计现状 |
| 3.3.1 内部审计情况 |
| 3.3.2 内部审计存在的问题 |
| 第4章 新华人寿保险公司内部审计案例分析 |
| 4.1 新华人寿保险公司基本情况 |
| 4.1.1 公司简介 |
| 4.1.2 业务发展 |
| 4.1.3 受处罚情况 |
| 4.2 新华人寿内部审计开展情况 |
| 4.2.1 内审人员及组织架构 |
| 4.2.2 内部审计机构的职责 |
| 4.2.3 内部审计流程 |
| 4.2.4 内部审计的主要内容 |
| 4.3 新华人寿内部审计现状调查 |
| 4.3.1 问卷调查的实施 |
| 4.3.2 问卷调查对象的情况说明 |
| 4.3.3 新华人寿内部审计调查结果 |
| 4.4 新华人寿内部审计存在的问题 |
| 4.4.1 内部审计范围狭窄 |
| 4.4.2 内部审计模式单一、技术手段落后 |
| 4.4.3 内部审计结果运用不充分 |
| 4.4.4 内部审计人员力量薄弱 |
| 4.4.5 对内部审计的增值作用认识不足 |
| 4.5 新华人寿内部审计问题原因分析 |
| 4.5.1 管理层偏重业务发展,内部审计重视度不够 |
| 4.5.2 内部审计制度化建设不完善 |
| 4.5.3 内部审计结果运用机制不完善 |
| 4.5.4 审计人员队伍建设不足 |
| 4.5.5 内部审计理念落后 |
| 第5章 加强新华人寿内部审计的建议 |
| 5.1 扩大内部审计覆盖面 |
| 5.1.1 开展销售行为管理审计 |
| 5.1.2 加强保险资金运用审计 |
| 5.2 规范内部审计程序、改进审计方法 |
| 5.2.1 推进内部审计制度化建设 |
| 5.2.2 加强风险导向内部审计 |
| 5.2.3 完善非现场审计,提升审计效率 |
| 5.3 强化内部审计监督机制 |
| 5.3.1 明确职责分工,建立部门联动体系 |
| 5.3.2 规范内部审计结果的反馈程序 |
| 5.3.3 细化管理要求,持续跟踪整改,建立健全问责机制 |
| 5.4 整合审计资源,打造专业审计队伍 |
| 5.4.1 整合人力资源,加强内审力量 |
| 5.4.2 加强交流培训,不断提升专业素质 |
| 5.5 树立增值型内部审计理念 |
| 结论与展望 |
| 参考文献 |
| 附录1 2015-2019年我国保险公司内部审计研究相关文献 |
| 附录2 新华人寿内部审计现状调查问卷 |
| 致谢 |
（7）HW集团公司增值性内部审计问题研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 绪论 |
| 0.1 研究背景与研究意义 |
| 0.1.1 研究背景 |
| 0.1.2 研究意义 |
| 0.2 文献综述 |
| 0.2.1 国外相关文献综述 |
| 0.2.2 国内相关文献综述 |
| 0.2.3 文献评述 |
| 0.3 研究内容与研究方法 |
| 0.3.1 研究内容 |
| 0.3.2 研究方法 |
| 0.4 本文创新点 |
| 1 相关概念及理论基础 |
| 1.1 相关概念 |
| 1.1.1 内部审计的概念 |
| 1.1.2 增值型内部审计的概念 |
| 1.2 理论基础 |
| 1.2.1 受托责任理论 |
| 1.2.2 价值链理论 |
| 2 HW集团公司及增值型内部审计现状 |
| 2.1 HW集团公司简介 |
| 2.2 HW集团公司的价值链构成 |
| 2.3 HW集团公司增值型内部审计的现状 |
| 2.3.1 HW集团公司内部审计发展历程 |
| 2.3.2 HW集团公司增值型内部审计应用现状 |
| 3 HW集团公司增值型内部审计存在的问题及原因分析 |
| 3.1 HW集团公司增值型内部审计存在的问题 |
| 3.1.1 公司没有真正从增值角度实施内部审计 |
| 3.1.2 增值型内部审计组织结构缺乏科学性 |
| 3.1.3 增值型内部审计程序不完善 |
| 3.1.4 内部审计人员业务能力不强 |
| 3.1.5 缺乏对增值型内部审计的成果应用 |
| 3.2 HW集团公司增值型内部审计问题的原因分析 |
| 3.2.1 未能准确定位增值型内部审计职能 |
| 3.2.2 内部审计组织机构独立性不强 |
| 3.2.3 未对公司整个价值链实施增值型内部审计 |
| 3.2.4 缺乏对内部审计人员的综合素质培训 |
| 3.2.5 公司管理层对审计成果的应用不重视 |
| 4 针对HW集团公司增值型内部审计问题的改进建议 |
| 4.1 管理层及审计人员要树立增值型内部审计理念 |
| 4.2 增强内部审计机构的独立性以提升增值效果 |
| 4.2.1 提高内部审计机构的地位 |
| 4.2.2 完善增值型内部审计组织结构 |
| 4.3 加强价值链理论在增值型内部审计中的应用 |
| 4.3.1 扩大增值型内部审计的业务范围 |
| 4.3.2 对整个价值链实施增值型内部审计 |
| 4.4 提高内部审计人员的综合素质 |
| 4.4.1 加强审计人员的培训 |
| 4.4.2 吸纳高素质审计人才 |
| 4.4.3 提高审计人员对计算机审计方法的应用能力 |
| 4.5 实行增值型内部审计成果应用的结果反馈 |
| 结束语 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（8）5G网络技术对提升4G网络性能的研究（论文提纲范文）
| 引言 |
| 1 4G网络现处理办法 |
| 2 4G网络可应用的5G关键技术 |
| 2.1 Msssive MIMO技术 |
| 2.2 极简载波技术 |
| 2.3 超密集组网 |
| 2.4 MEC技术 |
| 3 总结 |
（9）网络购物平台信用舞弊行为的形成机理与治理路径研究 ——基于“平台用户方”视角（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.1.1 现实背景 |
| 1.1.2 理论背景 |
| 1.2 问题提出 |
| 1.3 研究设计 |
| 1.3.1 技术路线 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.3.3 章节安排 |
| 1.4 研究创新 |
| 2 文献综述 |
| 2.1 网络购物平台研究综述 |
| 2.1.1 网络购物平台的基础研究 |
| 2.1.2 网络购物平台的问题研究 |
| 2.1.3 网络购物平台的治理研究 |
| 2.2 信用舞弊行为研究综述 |
| 2.2.1 信用舞弊行为的基础研究 |
| 2.2.2 信用舞弊行为的成因研究 |
| 2.2.3 信用舞弊行为的治理研究 |
| 2.3 文献评述与研究聚焦 |
| 2.3.1 文献评述 |
| 2.3.2 研究聚焦 |
| 3 网络购物平台信用舞弊行为的表现特征 |
| 3.1 研究方法选择 |
| 3.1.1 内容分析法的定义和适用 |
| 3.1.2 内容分析法应用流程确定 |
| 3.2 网络购物平台信用舞弊行为的表现 |
| 3.2.1 数据收集与编码说明 |
| 3.2.2 内容分析的质量检验 |
| 3.2.3 编码结果的描述性统计与分析 |
| 3.2.4 证据链分析 |
| 3.3 网络购物平台信用舞弊行为的特征 |
| 3.3.1 圈层性 |
| 3.3.2 虚拟性 |
| 3.3.3 复杂性 |
| 3.3.4 危害性 |
| 3.4 本章小结 |
| 4 平台供应方用户信用舞弊行为的形成机理 |
| 4.1 平台供应方用户信用舞弊行为成因的机理分析 |
| 4.1.1 理论基础 |
| 4.1.2 机理框架 |
| 4.2 平台供应方用户信用舞弊行为成因的博弈分析 |
| 4.2.1 第一组博弈分析 |
| 4.2.2 第二组博弈分析 |
| 4.2.3 第三组博弈分析 |
| 4.2.4 第四组博弈分析 |
| 4.3 平台供应方用户信用舞弊行为成因的结果讨论 |
| 4.3.1 形成阶段的博弈结果讨论 |
| 4.3.2 扩散阶段的博弈结果讨论 |
| 4.4 本章小结 |
| 5 平台需求方用户信用舞弊行为的形成机理 |
| 5.1 平台需求方用户信用舞弊行为成因的机理分析 |
| 5.1.1 理论基础 |
| 5.1.2 模型假设 |
| 5.2 平台需求方用户信用舞弊行为成因的实证研究 |
| 5.2.1 研究设计 |
| 5.2.2 量表开发 |
| 5.2.3 数据分析 |
| 5.2.4 模型修正 |
| 5.3 平台需求方用户信用舞弊行为成因的结果讨论 |
| 5.3.1 形成内因——道德与利益的影响 |
| 5.3.2 形成外因——监管与惩罚的影响 |
| 5.3.3 扩散原因——重要关系人的影响 |
| 5.4 本章小结 |
| 6 网络购物平台信用舞弊行为的治理路径 |
| 6.1 网络购物平台信用舞弊行为的治理依据 |
| 6.1.1 事实依据 |
| 6.1.2 理论依据 |
| 6.2 网络购物平台信用舞弊行为的治理对策 |
| 6.2.1 治理框架 |
| 6.2.2 治理路径 |
| 6.3 网络购物平台信用舞弊行为的治理实践 |
| 6.3.1 平台主导型协同治理案例分析 |
| 6.3.2 政府主导型协同治理案例分析 |
| 6.4 本章小结 |
| 7 研究结论、启示与展望 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.1.1 信用舞弊行为表现研究的相关结论 |
| 7.1.2 信用舞弊行为成因研究的相关结论 |
| 7.1.3 信用舞弊行为治理研究的相关结论 |
| 7.2 研究启示 |
| 7.2.1 应用类别思维厘清信用舞弊行为表现 |
| 7.2.2 应用过程思维透视信用舞弊行为成因 |
| 7.2.3 应用协同思维推进信用舞弊行为治理 |
| 7.3 研究展望 |
| 7.3.1 研究对象方面,平台类型可以更多样 |
| 7.3.2 研究视角方面,平台主体可以再延伸 |
| 7.3.3 成因研究方面,可以做交叉验证分析 |
| 7.3.4 治理研究方面,治理路径可以更落地 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 读博期间的科研成果 |
| 致谢 |
（10）长沙新奥燃气公司风险导向内部审计优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 理论基础与文献综述 |
| 1.2.1 理论基础 |
| 1.2.2 文献综述 |
| 1.3 研究内容与方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 第2章 长沙新奥燃气风险导向内部审计现状分析 |
| 2.1 长沙新奥燃气概况 |
| 2.1.1 发展状况 |
| 2.1.2 管理状况 |
| 2.2 长沙新奥燃气风险导向内部审计的内容架构 |
| 2.2.1 内部审计人员构成 |
| 2.2.2 内部审计制度 |
| 2.2.3 内部审计实施现状 |
| 2.3 长沙新奥燃气内部审计存在的问题 |
| 2.3.1 未能与风险管理有效结合 |
| 2.3.2 内部管理审计存在薄弱环节 |
| 2.3.3 审计方法滞后 |
| 2.3.4 内部审计人员结构不合理 |
| 2.4 存在问题的原因分析 |
| 2.4.1 管理层风险意识薄弱 |
| 2.4.2 风险管控体系不完善 |
| 2.4.3 内部审计未能与内部控制建立整合机制 |
| 第3章 长沙新奥公司风险导向内部审计优化方案设计 |
| 3.1 风险导向内部审计优化设计思路与基本原则 |
| 3.1.1 优化设计思路 |
| 3.1.2 基本原则 |
| 3.2 风险导向内部审计机制的优化 |
| 3.2.1 公司战略与风险分析 |
| 3.2.2 内部审计与内部控制整合机制 |
| 3.3 风险导向内部审计方法优化方案 |
| 3.3.1 风险类别与审计方法选择分析 |
| 3.3.2 利用ERP系统功能优化审计工具 |
| 3.4 优化内部审计人员结构 |
| 3.4.1 内部审计人员知识结构优化 |
| 3.4.2 配置合理的内部审计团队 |
| 第4章 长沙新奥燃气内部审计优化实施方案与保障措施 |
| 4.1 实施步骤 |
| 4.1.1 管理层达成共识 |
| 4.1.2 明确组织职责 |
| 4.1.3 内部环境建设 |
| 4.2 保障措施 |
| 4.2.1 调整组织架构设置 |
| 4.2.2 完善绩效考核体系及激励机制 |
| 4.2.3 持续提升内部审计人员职业胜任能力 |
| 4.2.4 强化风险导向内部审计监督 |
| 4.2.5 健全风险导向内部审计评价 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
四、试论我国内部审计的误区和对策（论文参考文献）
- [1]BGP石油公司内部审计研究[D]. 王衍. 吉林财经大学, 2021
- [2]国有企业内部审计职能定位与升级路径[J]. 管淑慧. 当代会计, 2021(09)
- [3]X银行Y分行业务运营操作风险管理研究[D]. 王磊. 西安建筑科技大学, 2020(01)
- [4]GT博物馆内部审计问题探讨[D]. 黄颂铭. 江西财经大学, 2020(10)
- [5]公立Y医院内部控制构建研究[D]. 姚秀文. 南昌大学, 2020(01)
- [6]保险公司内部审计问题研究 ——以新华人寿保险公司为例[D]. 郭璐. 兰州理工大学, 2020(01)
- [7]HW集团公司增值性内部审计问题研究[D]. 谭晓彤. 辽宁大学, 2020(04)
- [8]5G网络技术对提升4G网络性能的研究[J]. 刘奕. 数码世界, 2020(04)
- [9]网络购物平台信用舞弊行为的形成机理与治理路径研究 ——基于“平台用户方”视角[D]. 厉飞芹. 浙江工商大学, 2020(02)
- [10]长沙新奥燃气公司风险导向内部审计优化研究[D]. 陶莎. 湖南大学, 2019(05)
标签：内部审计论文; 企业内部控制评价指引论文; 内部控制理论论文; 审计质量论文; 行政事业单位内部控制规范论文;